澤西島實質受益權指引已針對由信託擁有的公司進行修訂，從此未保留任何信託控制權的委託人不再被列為公司的「控制人」。

這份指引在2021年1月更新，2020金融服務法（澤西島資訊揭露及提供法）也於1月6日生效。該法在澤西島設立了新的實質受益人 / 重要人物的中央名冊，並實施了《金融行動特別小組（FATF）》關於法人實質受益權第 24 號建議。

該名冊解決初期技術問題後於2月下旬開始運作，適用範圍內的實體需於2021年4月30日前更新註冊資料，但該截止日期後來已延期至2021年9月30日。

適用範圍內的實體包括公司、基金會、有限合夥企業、獨立有限合夥企業、有限責任公司和有限責任合夥企業。上述實體的任何實質受益人資訊變更都需在21天內回報。

指引最新修正應用於信託擁有的公司，並說明這類公司的信託委託人毋需再列為公司控制人，除非該受託人有保留信託的部分控制權，控制權包括委任或移除受託人、修改信託契約或撤銷信託。

儘管受託人、發起人和安排人通常不會被記錄為控制人，但澤西島金融服務委員會（JFSC）仍會收集他們的詳細訊息，一起用於評估公司活動和結構。

在歐盟就相關披露標準達成共識之前，實質受益人與被委任人的資訊都不會被公開。

新版的指引也解釋了「實質受益人」的法律定義以及資訊如何被記錄在JFSC註冊處。

原新聞出處：【STEP 2021/08/23】