離岸家族信託-避稅&傳承&資金避風港

近日，外媒報：2018年，至少20家港股上市公司的控股股東新設立或將股權轉讓給離岸家族信託，其中15家系在港上市的國內企業，裝入信託的股份市值約285億美元（約2000億RMB）。

2018年底，融創孫宏斌等4名富豪，把價值約1,166億元的股份裝入了離岸家族信託。

去年僅最後兩個月，內地客戶就成立了300多個海外家族信託。

統計了馬雲、劉強東、孫宏斌、雷軍等10位設立離岸家族信託的內地富豪，僅這10位，裝入信託內的資產就有5,000億。

馬雲的家族信託

2014年9月19日，阿里巴巴集團於美國紐交所正式掛牌上市，股票代碼「BABA」，上市主體BABA（Alibaba Group Holding Limited）註冊在開曼群島。

截至2017年底，馬雲持有阿里巴巴167,159,739股權益，占阿里總股份的6.4%。

而馬雲持有阿里的方式，除占其總持股的0.2%為個人持股外，其餘99.8%都是通過海外實體持有的，比如離岸家族信託、海外慈善基金會、開曼控股公司，總價值超過1,700億。

馬雲的離岸信託，是以馬雲作為委託人，馬雲和他的家人作為受益人，家族信託（1或多個）通過兩個BVI公司——JCProperties Limited和JSP Investment Limited，最終持有阿里巴巴的股票。

優點：

無論婚變或傳繼，對阿里的控制權上，馬雲按照阿里合夥人制度決策或行事（為退休準備，馬雲清退VIE股權，減輕影響）；享有的財產權上，配偶和後代將按照馬雲的信託契約分配或受益。

結論：馬雲通過「離岸家族信託+兩個BVI公司」持有阿里巴巴價值約1,119億的股票，占其總持股的64.4%。

內地富豪設立離岸信託，目的：

1. 是為了隔離婚姻風險；
2. 為了隔離公司與家族資產風險；
3. 為了防止子女爭產反目成仇；
4. 為了避免複雜繼承程式；
5. 為了將股份傳繼後依然保證家族的控股權；
6. 為了防止被追稅，以防資產被清零。

原新聞連結：【Amy姐的跨境金融圈 2019/02/12】