為強化國際金融業務分行(OBU)確認客戶身分審查程序，並因應我國於107年接受亞太防制洗錢組織(APG)相互評鑑之準備，金融監督管理委員會(簡稱金管會) 參考新加坡、香港等鄰近金融中心及防制洗錢金融行動工作組織建議，擬訂「國際金融業務分行管理辦法」修正草案，將於近日內公告。
金管會銀行局主秘陳妍沂表示，OBU客戶必須是境外自然人或法人，為強化OBU客戶身分確認，新增三項規定：
首先，強化客戶身分審查，對境外法人客戶文件，必須是註冊地政府認證文件，並由當地海外分行確認身分，不能接受「代辦公司」自行簽發證明，不符合條件必須補件。
其次，新增「第三方」協助OBU辦理確認客戶身分審查，透過「第三方」（如國銀在海外分行或子行）協助確認身分，較能驗證海外客戶身分真實性。
第三，規定OBU辦理新開戶時不得有勸誘或協助客戶情況。
浩富觀點: 台商可能將因此選擇關閉OBU帳戶，台商應從境外公司與大陸企業交易的方向，審慎規劃運用境外公司進行跨境交易的安排，並稅務法律專家討論可能因應方案。
