剛剛，中國央行發佈《中國人民銀行關於在河北省、浙江省、深圳市試點開展大額現金管理的通知（公開徵求意見稿）》來了！尤其是對公50萬以上現金使用將受管控，那麼到底是怎麼回事？
主要內容：
- 對於管理金額起點，經試點行調研分析，各地對公帳戶管理金額起點均為50萬元，對私帳戶管理金額起點分別是河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。
- 試點為期2年，分地區分階段實施。
- 既監測單筆超過起點金額的交易，也監測多筆累計超過起點金額的交易。
- 大額現金管理不會影響到社會公眾的日常經濟活動，此舉適應當前形勢需要，我國亟需加強大額現金管理，保障合理需求，抑制不合理需求，為遏制利用大額現金進行違法犯罪提供支撐。
對比之前的金融管理規定：
2017年7月1日實施的《中國人民銀行關於非銀行支付機構 開展大額交易報告工作有關要求的通知》政策：
非銀行支付機構應當以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算並報告下列大額交易：
（一）當日單筆或者累計交易額人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現金收支。
（二）非自然人客戶支付帳戶與其他帳戶發生當日單筆或者累計交易額人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含 20 萬美元）的款項劃轉。
（三）自然人客戶支付帳戶與其他帳戶發生當日單筆或者累計交易額人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含 10 萬美元）的境內款項劃轉。
（四）自然人客戶支付帳戶與其他的銀行帳戶發生當日單筆或者累計交易額人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含 1 萬美元）的跨境款項劃轉。
以下金融行為會被重點監管：
- 規模較小的企業，有千萬收入流水；
- 資金轉入轉出異常，比如：分批轉入集中轉出，或者集中轉入分散轉出；
- 經營範圍與資金來源無關聯；
- 公戶短期內頻繁的且大額轉給私人賬戶，或者公戶短期內收到大額的私人匯款；
- 頻繁開銷賬戶，且在註銷賬戶前有大量頻繁的資金活動；
- 閒置很久的賬戶突然有大筆的資金匯入。
最後提醒大家：
- 銀行稅務共用資訊銀行、稅務已經共用資訊，私人帳戶的資金異常變動很容易被發現。各地金融機構與稅務部門等合作加大，老闆私人帳戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都面臨管控。
- 大資料比對分析稅務部門想檢查企業的經營情況是否存在異常，發票資料，納稅申報資料是否真實，大資料都會自動比對分析，一旦檢測出動態資料比對不對，稅負率偏低，系統將會自動報警。
- 虛開發票絕對不行最新稅收分類編碼和納稅人識別號的大資料監控機制，可能將有更多企業因為歷史欠帳虛開發票被識別出來。
- 不要再用個人銀行帳戶隱藏公司收入一旦被查，補繳稅款是小事，還要繳大量滯納金和罰款，如果構成犯罪，還要承擔刑事責任！
如果您有資金流轉方面的問題，請洽浩宏管理顧問公司中國部門會計師。
原新聞連結：【商業新知 2019/11/19】
