英達的結構性拆分行爲是有意避開交易報告的要求。根據美國聯邦法律規定，美國的金融機構在接受1萬美元以上的現金交易時，應要求客戶填寫「現金交易報告」（Currency Transaction Report）。英達已簽署了認罪協定，和檢方達成和解。

依據美國銀行秘密法案（Bank Secrecy Act）規定，銀行等金融機構如果24小時內收到同一個人累計1萬美金或以上的存款，就必須上報美國財政部金融犯罪執法部門（Financial Crimes Enforcement Network）。如果30天內，銀行懷疑存款人故意每次存款不超過1萬美金，有可能牽涉洗錢、逃稅或其他犯罪活動，銀行必須向IRS申報可疑活動（Suspicious Activity Report）。

英達的起訴書和認罪協議書顯示，依據U.S. Code § 5324 Structuring transactions to evade reporting requirement prohibited (a)(3) & (d)(2)，英達涉嫌犯「intended to evade the currency transaction reporting requirement」，以及「structure or assist in structuring」。

U.S. Code § 5324(a)(3)規定：任何人不得通過結構化拆分的方式，逃避法律規定的金融紀錄報告。U.S. Code § 5324(d)(2)規定：任何人如果涉及使用特定模式違法並在12個月之內涉及10萬美金之非法活動，將面臨金額兩倍的罰款或是最高10年的刑期，或上述皆有。

英達的存錢模式，顯示他正是通過結構化拆分（structuring），來避免創建法律要求的記錄和報告。結構化拆分（structuring）分很多種，如借用他人帳戶、篡改、或是在不同的多家銀行進行交易規避申報。根據記錄顯示，英達主要採用的是後者。

華人移民時常攜帶大量現金去美國購房或繳交小孩的學費，往往為了避免麻煩，刻意將金額控制在1萬以下分多次存入銀行。但這種方式一經發現，不僅要付出巨額罰款，還可能面臨牢獄之災。

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原新聞連結：【自由亞洲電台 2017/02/24】